10643

會計-急...稅額分錄

請問有做會計內帳的人可以回答我以下第一個問題:一

若5.6月有22502的進項稅遺漏拿給會計事務所

等繳完稅後才發現

那6月底的沖銷分錄你們會怎麼做?(我們是依照內帳入帳不是依401).而沖銷分錄會依照我們跟401做調整分錄

若是 做營收-做科目為雜支二.若大智欠我們30810而我們欠他5285

從中抵掉

是否為二月時做借:進貨5285 貸:應付帳款5285等三月大智付票給我們借:應收票據25525應付帳款5285貸:應收帳款30810三.中一欠我們945元而我們向中一進貨10643元而中一說要從中抵除=付中一9698元請問分錄該如何做呢?有任何要補充的地方歡迎發問謝謝感激不盡!!
1. 沖銷分錄照401申報書沖銷

進項稅額會有借餘

進項發票可次期扣抵

所以等 到下期沖銷時

進項稅就會沖平了2. 分錄正確3. 借:應付帳款10643 貸:應收帳款945 應付票據9698
一.給會計師做的報稅帳是從公司內帳做完後.抽取進項發票.收據.銷售發票.在每單月約10號前給會計師報稅.正常銷售發票會計師是按照你們開出的統一發票來做.這部份應不會有銷項稅額差異.頂多差小數點.內外帳進項稅額因認定的不同可能會有差益.一般公司在報稅前都會跟會計師核對稅額.而沖銷分錄會依照我們跟401做調整分錄

若是 做營收-做科目為雜支----可.但建議營收改其它收入.因營收這科目是以公司主要收入東西使用.二.如你所說的.--摘要定要註名對方公司名稱.三.借:進貨  10.136    借:進項稅  507        貸: 應收帳款    945        貸: 應付帳款or應付票據  9.698 四.小a的看法望對你有所幫助.
如果你的做法是不管差額原因

直接將差額以非營業收入或費用沖銷

也可以 但是因為已經知道差額得原因

所以我的做法是將借額保留至下期沖

要如何做公司會計內帳,會計內帳表格,會計內帳怎麼做,會計內帳如何做,會計內帳教學,會計內帳軟體,公司會計內帳,會計內帳處理,工程會計內帳,會計內帳流程會計內帳,進項稅,應付帳款,401申報書,中一,應付票據,雜支,發票,會計,票據

合併報稅|節稅|累進稅率|牌照稅|契稅|財產申報|燃料稅|贈與稅|地價稅|土地增值稅|娛樂稅|扣繳憑單|關稅|營業稅|網路報稅|遺產稅|扣除額|房屋稅|印花稅|逃稅|所得稅|補稅|留抵稅額|營利事業所得稅|逃漏稅|證券交易稅|退稅|發票|二維條碼|免稅額|

10643
參考:http://tw.knowledge.yahoo.com/question/question?qid=1206092804145如有不適當的文章於本部落格，請留言給我，將移除本文。謝謝！